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Realizar previsiones de tesorería estableciendo la relación adecuada entre los flujos de cobro y pago. Aplicar programas informáticos específicos de gestión de tesorería para realizar cálculos e informes.
Director de Sucursal de Entidad Financiera. Técnico Superior en Contabilidad y/o Finanzas en general. Interventor de Empresa. Analista Presupuestario y/o de Riesgos. Técnico de Operativa Interna de Entidades Financieras. Técnico de Apoyo en Auditoría y/u Operaciones Financieras. Gestor de Solvencia y Cobros.
Para poder entender la gestión interna del conjunto de cobros y pagos generados en las empresas, así como el establecimiento de las distintas previsiones de tesorería. Para asesorar a los interesados en llevar un control y un seguimiento de todos los movimientos de su empresa relacionados con la caja. Para adentrarse en el sector informático de las finanzas y conocer las posibilidades que ofrecen determinadas aplicaciones informáticas en relación a la gestión de la tesorería.
El manual desarrolla, a través de 7 capítulos divididos en 2 bloques, un estudio detallado de las características del presupuesto de tesorería y sus componentes. En el primer bloque (capítulos del 1 al 5) se analiza cómo se elabora un presupuesto de tesorería, los diferentes elementos que lo forman y cómo se interpretan los resultados obtenidos, una vez comparado lo presupuestado con los resultados reales.
EL PRESUPUESTO DE TESORERÍA El cash-management Introducción. Definición. Principios y conceptos básicos. Diferencia según sectores y tamaños. Reforzamiento de la función financiera. Autochequeo del cash-management. Resumen. Anexo I. Presupuesto de tesorería. El plan de financiación a corto plazo Introducción. La planificación y previsión financiera. El flujo de cobros. El credit manager. La gestión de cobros. Resumen. El presupuesto de pagos a corto plazo Introducción. Procesos de pago. Cash-pooling. Compras a proveedores. Plazos de pago. Pagos de nóminas e impuestos. Pagos de inversiones. Financiación de pagos. Medios de pago. Pagos por caja. Previsiones de pago. Días de pago. Resumen. Ingresos previstos a corto plazo Introducción. La posición de liquidez. Planificar la tesorería. La inversión de excedentes. El departamento de tesorería como profit center. Resumen. Análisis de desviaciones Introducción. Identificación de las causas. Responsabilización. Medidas correctoras. Resumen. APLICACIÓN DE PROGRAMAS DE GESTIÓN DE TESORERÍA La hoja de caja Introducción. Contenido. Cumplimentación. Resumen. El presupuesto de tesorería Introducción. Contenido. Cumplimentación. Desviaciones. Resumen.
EL PRESUPUESTO DE TESORERÍA
El cash-management
El plan de financiación a corto plazo
El presupuesto de pagos a corto plazo
Ingresos previstos a corto plazo
Análisis de desviaciones
APLICACIÓN DE PROGRAMAS DE GESTIÓN DE TESORERÍA
La hoja de caja
El presupuesto de tesorería