· Materiales:
Analizar la normativa y las principales características de los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos. Determinar la documentación correspondiente a los distintos instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos cumplimentándola de manera correcta. Realizar los cálculos relativos a las operaciones de tesorería aplicando la legislación mercantil que regula los procedimientos relacionados con los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.
Director de Sucursal de Entidad Financiera. Técnico Superior en Contabilidad y/o Finanzas en general. Interventor de Empresa. Analista Presupuestario y/o de Riesgos. Técnico de Operativa Interna de Entidades Financieras. Técnico de Apoyo en Auditoría y/u Operaciones Financieras. Gestor de Solvencia y Cobros.
Para el manejo de instrumentos de cobro y pago (cheque, letra de cambio, pagaré, tarjeta de débito y crédito y medios de cobro y pago internacionales) y para la realización de operaciones básicas de registro de tesorería.
Para alumnos sin conocimientos previos que deseen adquirir una buena base en materia de instrumentos de cobro y pago y de operaciones de registro de tesorería. Para profesionales que deseen actualizar sus conocimientos y profundizar en aspectos específicos de cada uno de los instrumentos de cobro y pago y de los diferentes métodos de registro de tesorería. Este manual desarrolla, a través de sus unidades didácticas, aquellos instrumentos de cobro y pago que son interesantes, tanto a particulares como a empresas, para llevar una adecuada gestión económica de su capital personal o empresarial. Además, se explican los principales instrumentos de registro de tesorería de empresas. Este manual emplea un lenguaje asequible para el desarrollo de todos los contenidos enumerados. Para ello, se han empleado esquemas, imágenes, ejemplos, tablas, etcétera, con el objetivo de facilitar su estudio y la asimilación de conocimientos.
MEDIOS DE COBRO Y PAGO
El cheque
La letra de cambio
El pagaré
El efectivo
Tarjetas de débito y crédito
Medios de pago habituales en operaciones de comercio internacional
LOS LIBROS REGISTRO DE TESORERÍA
El libro de caja
El arqueo de caja
La conciliación bancaria
Efectos descontados y efectos en gestión de cobro